各乡镇人民政府、街道办事处，区政府各部门：
《成都市青白江区2018年度审计项目计划》已经区政府同意，现印发你们，请认真贯彻执行。
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2018年1月8日
成都市青白江区2018年度审计项目计划
2018年，按照党和国家关于完善审计制度的一系列重大决策部署和上级审计机关的要求，结合我区实际，计划完成以下14项审计项目。
一、财政财务收支审计6项
（一）预算执行情况审计4项。
1．2017年度区级财政预算执行及其他财政收支情况审计（1项）。以财政财务收支的真实性、合法性、效益性为基础，以促进深化财税体制改革、提高公共资金绩效、提升财政管理水平为目标，全面掌握2017年预算执行总体情况，加强对预算编制和执行的审计，加强对重点民生项目和资金的审计，重点关注财政资金统筹使用情况、财政支出的绩效性，稳增长系列政策的贯彻落实情况、区级财税体制改革工作推进情况，以及中央八项规定精神落实情况等，从体制机制上揭示问题，分析原因并提出建议，从而推动完善现代财政制度、建立科学的预算管理体系。
完成时限：6月底前。
2．区地税局2017年度预算执行及税收征管情况审计（1项）。以保障供给侧结构性减税等税收政策落实和促进税收征管机制不断完善为目标，重点关注税收政策落实、税收征管，以及综合治税信息系统建设及运行等情况，注重揭示税收征管机制性漏洞，推进税收征管全覆盖，进一步提升依法治税和税收信息化管理水平 。
完成时限：6月底前。
3．部门2017年度预算执行及其他财政收支情况审计（2项）。坚持突出重点、客观真实、稳步推进、注重实效的原则，拟对区环保局、区水务局2017年度预算执行及其他财政收支进行审计，重点关注部门预算规范性、重大政策落实、国有资产管理等情况。通过审计，揭示部门单位在预算编制与执行管理、财政资金管理方面的问题，规范部门预算编制行为，提高预算质量。
完成时限：6月底前。
（二）乡镇财政决算审计2项。以“评价总体、揭示问题、规范管理、完善制度、促进发展”为目标，拟对区弥牟镇、人和乡2017年度乡镇财政决算进行审计，重点关注财政收入的真实性、财政支出的合规性和绩效性，以及财税体制改革工作推进等情况，分析、评价财政运行总体情况和内控管理情况；加大民生资金和项目的审计力度，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占、效益低下等问题，促进完善制度、规范管理、提高绩效。
完成时限：11月底前。
二、专项审计调查1项
2015至2017年青白江区安置房建设情况审计调查。通过调查了解全区安置人员状况和全区安置房建设现状，了解截至2017年底需安置人员规模、在建安置房规模和缺口；同时关注安置房建设项目和资金的管理情况，重点抽查2016、2017年已完工项目的结算与支付情况，以及在建安置房工程的实施情况和已建成入住安置房存在的问题，查看安置房结算管理是否规范，资金是否专款专用，工程管理是否高效规范。
完成时限：11月底前。
三、企业审计1项
成都市融禾现代农业发展有限公司2016年至2017年度资产负债损益审计。重点关注公司资产、负债和损益的真实性和完整性，关注国有资产的增值保值和公司经营绩效等，有针对性地提出审计建议和意见，促进企业健康发展。
完成时限：11月底前。
四、经济责任审计5项
以促进领导干部守法守纪守规尽责、推动科学发展为目标，根据区委组织部委托，对周宁川、邱方林、沈伟、吴炜等4名部门、单位领导干部进行任期经济责任审计，同时开展区环保局领导干部自然资源资产离任经济责任审计。根据不同类别领导干部经济责任的内容，围绕权力运行，突出审计重点，健全审计评价体系，着力揭示和反映涉及重大违法违规、重大失职渎职、重大决策失当，不作为、慢作为、假作为、乱作为等问题。同时，客观评价被审计领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况，促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为。
完成时限：11月底前。
五、送审金额不低于10亿元政府投资审计项目
2018年完成送审金额不低于10亿元政府投资工程竣工结算审计，探索开展工程决算审计和跟踪审计。逐步从工程造价审计向建设管理全过程审计转变，通过审计揭示建设管理过程方面存在的问题，有效堵塞漏洞，全面提高国家建设资金使用绩效。
完成时限：11月底前。
附件：成都市青白江区2018年审计项目计划表
附件
成都市青白江区2018年审计项目计划表
序号 |
项目类型 |
项目名称 |
审计重点 |
完成时限 |
1 |
财政财务收支审计 |
青白江区2017年度 财政预算执行及其他 财政收支情况审计 |
重点关注财政资金统筹使用情况、财政支出的绩效性，稳增长系列政策的贯彻落实等情况 |
6月底 |
2 |
区地税局2017年度 预算执行及税收征管 情况审计 |
重点关注税收政策落实、税收征管，以及综合治税信息系统建设及运行等情况 |
6月底 |
3 |
区环保局2017年度 预算执行情况审计 |
重点关注部门预算规范性、重大政策落实、国有资产管理等情况 |
6月底 |
4 |
区水务局2017年度 预算执行情况审计 |
6月底 |
5 |
弥牟镇2017年度财政决算审计 |
重点关注财政收入的真实性、财政支出的合规性和绩效性，以及财税体制改革工作推进等情况 |
11月底 |
6 |
人和乡2017年度财政决算审计 |
11月底 |
7 |
专项审计 |
2015至2017年青白江区安置房建设情况审计调查 |
重点抽查2016、2017年已完工项目的结算与支付情况，以及在建安置房工程的实施情况 |
11月底 |
8 |
企业审计 |
成都市融禾现代农业 发展有限公司2016年至2017年度资产负债 损益审计 |
重点关注公司资产、负债和损益的真实性和完整性，关注国有资产的增值保值和公司经营绩效等情况 |
11月底 |
9 |
经责审计 |
区环保局原局长周宁川自然资源资产离任审计 |
客观评价被审计领导干部履行自然资源资产管理和生态环境保护责任情况，促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为 |
11月底 |
10 |
区环保局原局长周宁川经责审计 |
根据不同类别领导干部经济责任的内容，围绕权力运行，突出审计重点，健全审计评价体系，着力揭示和反映涉及重大违法违规、重大失职渎职、重大决策失当，不作为、慢作为、假作为、乱作为等问题 |
11月底 |
11 |
区水务局原局长邱方林经责审计 |
11月底 |
12 |
弥牟镇原党委书记沈伟经责审计 |
11月底 |
13 |
人和乡乡长吴炜任中 经责审计 |
11月底 |
14 |
投资审计 |
送审金额不低于10 亿元政府投资项目竣工 结算审计 |
逐步从工程造价审计向建设管理全过程审计转变，通过审计揭示建设管理过程方面存在的问题，有效堵塞漏洞，全面提高国家建设资金使用绩效 |
11月底 |
